Forretningsfunktionalitet i REVI

Indhold

Løsningen er en browserbaseret løsning med log-on. De ministerier, der benytter løsninger uploader en kontobro, som er konverteringen mellem finanslovskonti og kommunale konti. Uploads sker i skabeloner som downloades direkte fra løsningen. Herefter opstilles en række kontrolpunkter, som i praksis er spørgsmål, som de kommunale revisorer skal besvare i deres revision. Både ministerierne og de kommunale revisorer kan uploade kontrolpunkter i løsningen. Opstillingen af kontrolpunkter foregå ligeledes i downloadede skabeloner.

Når de kommunale revisorer har udført deres revisionshandling, uploades resultaterne i løsningen. Den bagvedliggende datamodel, og de præ-definerede svarmuligheder for kontrolpunkterne sikrer, at revisionsresultaterne kan udstilles grafisk.

Som udgangspunkt sker der en offentlig udstilling af resultaterne for de kontrolpunkter, hvor der er tale om potentielle fejl med betydning for den refusion kommunerne modtager for staten. Derudover har de tilsynspligtige ministerier mulighed for at se alle resultater, ligesom en kommune har mulighed for at se alle sine egne resultater.

Brugerstyringen foregår via AMP admin sikkerhedsmodellen. Hvert revisionshus tilknyttes udelukkende de kommuner, som de er revisor for.

Overordnet forretningsfunktionalitet

Digital kommunal revision er en browserbaseret løsning, med følgende brugergrupper:

Ministerier:

• Log on på systemet

• Upload af kontobro i præ-defineret skabelon

• Upload af kontrolpunkter i præ-defineret skabelon

• Download af alle revisionsresultater for alle kommuner

• Grafisk visning af alle revisionsresultater for alle kommuner

Kommunale revisorer

• Log på systemet

• Download af kontrolpunktsskabelon

• Upload af kontrolpunkter i præ-defineret skabelon

• Download og gen-upload af udfyldt skabelon med kontrolpunkter

• Download af skabelon til revisionsresultater

• Upload af udfyldt skabelon til revisionsresultater

• Download og gen-upload af udfyldte skabelon medrevisionsresultater

• Godkendelse af uploadede revisionsresultater (låser download funktionalitet af udfyldte skabeloner)

• Upload af frivillig revisionsplan, én pr. kommune som revisor reviderer

• Upload af afsluttende revisionserklæring

• Grafisk visning af alle resultater for de kommuner revisionshuset reviderer

• Huskeliste med opfølgningspunkter til det følgende års revision

Kommuner

• Log på systemet.

• Grafisk visningen af alle kommunens revisionsresultater

• Download af alle kommunens revisionsresultater

• Download af endelige revisionserklæring for kommunen

Offentligheden/presse mv.

• Ingen log-on til systemet.

• Adgang til grafiske visninger af kontrolpunkter med refusionsmæssig betydning på tværs af kommuner.

• Adgang til grafiske visninger af kontrolpunkter fastsat af ministerier.

Primære arbejdsgange

De primære forretningsgange i Digital Kommunal Revision følger nedenstående flow:

Open

Aktører

Ministerier

Brugeroprettelse

For at få adgang til systemet kræves et NemID certifikat. Dette bør en IT-medarbejder i egen organisation kunne være behjælpelig med at fremskaffe, hvis man ikke allerede har et.

Når man har et NemID-certifikat, er man nødt til at foretage et første login forsøg, før man kan få adgang til systemet.

For at foretage et login vælges "login" knappen på forsiden.

Startside – Første login-forsøg

Open

Dernæst føres man til NemLogin, hvor man vælger "Log på med nøglefil".

Nemlogin og certifikat – Første login-forsøg

Herefter benytter man sit certifikat til login.

Login forsøget vil nu fejle, da man ikke har adgang til systemet.

Afvisning ved første login-forsøg

Man skal nu skrive til mat@star.dk, og bede om adgang, hvorefter man vil få tildelt adgangsrettigheder til systemet. Det er nødvendigt, at man starter med at foretage et login inden man skriver til mat@star.dk, da det er ved dette login forsøg, hvor de får kendskab til brugerens MitID certifikatet.

Login

Systemet tilgås ved først at vælge login knappen på forsiden.

Startside – Login med adgang

Dernæst føres man til en MitId login side (illustrationen afspejler ikke overgangen fra NemId til MitID).

Nemlogin og certifikat – Login med adgang

Herefter benytter man sit certifikat til login.

Man bliver nu bedt om at vælge, hvilket system man ønsker at tilgå. Der vil som oftest kun være valgmuligheden "Kommunal Revision", men der kan i enkelte tilfælde være flere muligheder, hvis man har adgang til flere af STAR’s systemer. Vælges "Kommunal Revision" tilgår man revisionsmodellen.

Adgang til Kommunal Revisionsmodel

Valg af revisionsår

Efter login bliver man mødt af muligheden for at vælge revisionsår. Her kan et ministerie vælge et allerede oprettet revisionsår, eller man kan vælge at oprette et nyt.

Eksempel på valg af revisionsår

Et nyt revisionsår oprettes ved at vælge "Opret nyt revisionsår".

Oprettelse af nyt revisionsår

Dernæst oprettes det næste revisionsår i rækken.

Navigering i hovedmenu

Når man vælger et revisionsår, føres man videre til hovedmenuen for revisionen. I hovedmenuen for revisionen præsenteres et ministerie for følgende valgmuligheder:

• Kontobro

• Kontrolpunkter

• Erklæringer (Release primo september)

• Grafisk overblik (Release primo september)

Kontobro

Under punktet kontobro er det muligt for ministerierne at se, indlæse og redigere kontobroen.

Indlæsning af kontobro

Hvis der endnu ikke er indlæst en kontobro, vil man blive mødt af en "tom" liste når man vælger kontobro.

Eksempel på tom kontobro

For at indlæse kontobroen vælges knappen "Redigér kontobro".

Indlæsning af kontobro

Man føres nu til en upload side, hvor knappen "upload" vælges. Dernæst kan man uploade excel-dokumentet, som indeholder kontobroen.

Upload af excel-fil

Er der allerede indlæst en kontobro fra et andet ministerie, mødes man af en liste med de allerede indlæste punkter.

Eksempel på indlæst kontobro

Der kan dog forsat indlæses nye punkter til kontobroen. Dette gøres på samme måde som beskrevet ovenfor.

Udlæsning af kontobro

Måtte det ønskes, kan kontobroen udlæses i excel-format. Dette kan gøres ved at vælge knappen "Eksporter".

Eksport af kontobro

Når kontobroen eksporteres er det muligt at vælge, hvilke ministeriers kontobroer, som man ønsker at eksportere, eller om man ønsker at eksportere den fulde kontobro.

Redigering af kontobro

Kontobroen redigeres ved at indlæse et excel-ark med en opdateret version af kontobroen. Hvis der er punkter, som er blevet ændret, vil de overskrive de tilsvarende punkter i den allerede indlæste kontobro.

Indlæsningen af den opdaterede kontobro foregår på samme måde som indlæsningen af en ny kontobro. Se afsnittet indlæsning af kontobro.

Kontrolpunkter

Når punktet kontrolpunkter vælges, føres man til en oversigt over de opstillede kontrolpunkter. Såfremt der ikke allerede er opstillet nogen kontrolpunkter, vil man blive mødt af en tom liste.

Eksempel på tom liste over kontrolpunkter

Indlæsning

For at indlæse kontrolpunkterne vælges knappen "Redigér kontrolpunkter".

Indlæsning af kontrolpunkter

Man føres nu til en upload side, hvor knappen "upload" vælges. Dernæst kan man uploade excel-dokumentet, som indeholder kontrolpunkterne.

Upload af excel-fil

Er der allerede indlæst kontrolpunkter fra et andet ministerie, mødes man af en liste med de allerede indlæste kontrolpunkter.

Eksempel på kontrolpunkter

Der kan dog forsat indlæses nye kontrolpunkter. Dette gøres på samme måde som beskrevet ovenfor.

Udlæsning

Kontrolpunkter, som allerede er indlæst i systemet, kan udlæses ved at vælge knappen "eksporter". Kontrolpunkterne udlæses nu i en excel-fil.

Eksport af kontrolpunkter

Redigering

Kontrolpunkterne redigeres ved at indlæse et excel-ark med en opdateret version af kontrolpunkterne. Hvis der er punkter, som er blevet ændret vil de overskrive de tilsvarende punkter, som allerede er indlæst.

Indlæsningen af de opdaterede kontrolpunkter foregår på samme måde som indlæsningen af nye kontrolpunkter. Se afsnittet indlæsning af kontrolpunkter.

Kontobro og kontrolpunkter

Det er ikke muligt at indlæse kontrolpunkterne før kontobroen. Dette skyldes, at finanslovskonti og kommunalkonti i kontrolpunkterne bliver holdt op imod finanslovskonti og kommunalkonti i kontrolpunkterne. Forsøger man at indlæse et kontrolpunkt tilhørende en finanslovskonti eller kommunalkonti, som ikke fremgår af kontobroen, vil indlæsningen fejle.

Erklæringer (Release i primo september)

Løsningen er ikke færdigudviklet og bliver først frigivet i begyndelsen af september. En opdateret version af vejledningen vil blive udsendt, når løsningen er klar.

Revisionsresultater (Release i primo september)

Løsningen er ikke færdigudviklet og bliver først frigivet i begyndelsen af september. En opdateret version af vejledningen vil blive udsendt, når løsningen er klar.

Revisorer

Brugeroprettelse

For at få adgang til systemet kræves et MitID-certifikat. Dette bør en IT-medarbejder i egen organisation kunne være behjælpelig med at fremskaffe, hvis man ikke allerede har et.

Når man har et MitID certifikat, er man nødt til at foretage et første login forsøg, før man kan få adgang til systemet.

For at foretage et login vælges "login" knappen på forsiden.

Startside – Første login-forsøg

Dernæst føres man til NemLogin (illustrationen afspejle ikke overgangen fra NemId til MitId).

Nemlogin og certifikat – Første login-forsøg

Herefter benytter man sit certifikat til login.

Login forsøget vil nu fejle, da man ikke har adgang til systemet.

Afvisning ved første login-forsøg

Man skal nu skrive til mat@star.dk, og bede om adgang, hvorefter man vil få tildelt adgangsrettigheder til systemet. Det er nødvendigt, at man starter med at foretage et login inden man skriver til mat@star.dk, da det er ved dette login forsøg de får kendskab til brugerens Nem-ID certifikatet.

Login

Systemet tilgås ved først at vælge login knappen på forsiden.

Startside – Login med adgang

Dernæst føres man til en MitID login side (illustrationen afspejle ikke overgangen fra NemId til MitId).

Nemlogin og certifikat – Login med adgang

Herefter benytter man sit certifikat til login.

Man bliver nu bedt om at vælge hvilket system man ønsker at tilgå. Der vil som oftest kun være valgmuligheden "Kommunal Revision", men der kan i enkelte tilfælde være flere muligheder, hvis man har adgang til flere af STAR’s systemer. Vælges "Kommunal Revision" tilgår man revisionsmodellen.

Adgang til Kommunal Revisionsmodel

Valg af kommune

Den første side, som kommer frem efter på logning, er valget af, hvilken kommune revisor ønsker at foretage revision for. Her vil fremgå alle de kommuner som revisor er ansvarlig for, dog vil der under pilotforsøget kun fremgå én kommune, da der kun er én deltagende kommune pr. revisionshus.

Her trykkes på knappen "vælg" ud for den kommune som man ønsker at foretage revision for.

Valg af revisionsår

Efter valg af kommune bliver man mødt af muligheden for at vælge revisionsår. Her vælges knappen "Vis" ud for det år man ønsker at foretage revision for.

Eksempel på valg af revisionsår

Navigering i hovedmenu

Når man vælger et revisionsår, føres man videre til hovedmenuen for revisionen. I hovedmenuen for revisionen præsenteres en revisor for følgende valgmuligheder:

Kontrolpunkter

Indberetning

Detaljeret overblik Grafisk overblik

Resultater

Oprettelse og indlæsning af kontrolpunkter

Når punktet kontrolpunkter vælges, føres man til en oversigt over de opstillede kontrolpunkter. Kontrolpunkterne vil både være ministeriernes centralt fastsatte kontrol og revisorernes egne, såfremt revisor har indlæst kontrolpunkter.

Eksempel på kontrolpunkter

Udlæsning

Kontrolpunkter, som allerede er indlæst i systemet, kan udlæses ved at vælge knappen "eksporter".

Eksport af kontrolpunkter

Kontrolpunkterne udlæses nu i en excel-fil.

Udlæste kontrolpunkter

Oprettelse af nye kontrolpunkter

Når kontrolpunkterne skal indlæses, skal den indlæste fil have samme struktur som vist i ovenstående figur for, at filen kan indlæses.

For at filen kan godkendes ved indlæsningen, skal følgende felter være udfyldt korrekt:

·   Finanslovskonti

·   Kontrolpunkts ID

·   Tema

·   Spørgsmål

·   Refusion

Påkrævede felter

Den nemmeste måde opbygge kontrolpunktsfilen er at tage udgangspunkt i de af ministerierne allerede indlæste kontrolpunkter. Gøres dette får arket automatisk den rigtige struktur forud for indlæsningen.

Yderligere kan man ved at indsætte nye rækker simpelt få forhåndsudfyldt feltet finanslovskonti. Dette gøres ved at højre-klikke på en række indeholdende den finanslov, som man ønsker at opstille et kontrolpunkt for, dernæst vælger man indsæt.

Indsæt række

Man får efterfølgende en ny række, som vist i nedestående.

Ny række

Når en ny række er indsat, skal kontrolpunktet have et ID. Dette skal udfyldes i søjlen "Kontrolpunkts ID".

Kontrolpunkts ID

Der er ikke noget krav til, hvad ID'et skal hedde. Det eneste krav ID'et skal leve op til for at blive godkendt er, at ingen kontrolpunkter for en given kommune må have det samme ID.

Udfyldt kontrolpunkts ID

Efter kontrolpunktet har fået et ID, skal der udfyldes tværgående tema for kontrolpunktet. Dette skal gøres i søjlen "Tema".

Tema

I pilot-forsøget er der to mulighede temaer:

1 – Min plan

99 – Ingen tværgående gruppe

Når temaet udfyldes er det tilstrækkeligt at skrive nummeret på temaet. Hvis kontrolpunktet omhandler "Min plan" kan feltet derfor udfyldes med "1".

Såfremt et kontrolpunkt ikke omhandler "Min plan", skal det udfyldes med "99" (Ingen tværgående gruppe).    

Udfyldt tema

Efter tema kommer man til selve kontrolpunktet. Dette skal udfyldes i søjlen "Spørgsmål".

Spørgsmål

Her skal man blot skrive kontrolpunktet med den tiltænkte ordlyd. Kontrolpunktet skal dog leve op til princippet om, at det skal kunne besvares med enten et "ja" eller et "nej". Det skal endvidere formuleres, så et ”nej” er udtryk for en fejl.

Udfyldt kontrolpunkt

Som det sidste, skal det oplyses om en fejl, dvs. et ”nej” til kontrolpunktet har refusionsmæssig betydning. Dette skal markeres i søjlen "Refusionsmæssig betydning".

Refusionsmæssig betydning

Feltet kan udfyldes med enten "Ja" eller "Nej" afhængigt af, hvorvidt et ”nej” til kontrolpunktet har refusionsmæssig betydning eller ej.

Udfyldt refusionsmæssig betydning

Indlæsning

For at indlæse kontrolpunkterne vælges knappen "Redigér kontrolpunkter".

Indlæsning af kontrolpunkter

Man føres nu til en upload side, hvor knappen "upload" vælges. Dernæst kan man uploade excel-dokumentet, som indeholder kontrolpunkterne.

Upload af excel-fil

Redigering

Kontrolpunkterne redigeres ved at indlæse et excel-ark med en opdateret version af kontrolpunkterne. Hvis der er punkter, som er blevet ændret, vil de overskrive de tilsvarende punkter, som allerede er indlæst.

Indlæsningen af de opdaterede kontrolpunkter foregår på samme måde som indlæsningen af nye kontrolpunkter. Se afsnittet indlæsning af kontrolpunkter.

Indberetninger

Når punktet indberetninger [i den øvre fane på siden] vælges, føres man til en oversigt over de indberettede revisionsresultater. Såfremt revisor ikke har påbegyndt indberetningen af revisionsresultaterne, vil man blive mødt af en tom liste.

Eksempel på revisionsresultater

Indlæsning

For at indlæse revisionsresultater vælges knappen "Redigér rapportering".

Indlæsning af revisionsresultater

Man får nu to valgmuligheder for upload af data. Dette kan gøres på sagsniveau (Ark A) eller på kontrolpunktniveau (Ark B).

Valg af upload

Vælges Ark A, føres man til upload-siden for revisionen på sagsniveau.

Upload-side på sagsniveau

Ved at vælge knappen "download" fås en excel-skabelon med forud udfyldte kontrolpunkter.

Udlæst skabelon til sagsniveau

Her kan der ud for hvert kontrolpunkt angive, hvorvidt hver enkelt gennemgåede sag opfylder kontrolpunktet. Dette kan gøres ved at klikke på sagens felt ud for kontrolpunktet, hvorefter man får mulighed for at vælge en dropdown-menu. Dropdown-menuen indeholder tre valgmuligheder:

1. Ja

2. Nej

3. Irrelevant

Hvis sagen overholder kontrolpunktet vælges "1. Ja", hvis sagen ikke overholder kontrolpunktet vælges "2. Nej", og hvis sagen er irrelevant for kontrolpunktet vælges "3. irrelevant". Såfremt en celle ikke udfyldes, bliver den indlæst som værende "Irrelevant"

Eksport af revisionsresultater

Det er muligt at filtrer på finanslovskonti ved hjælp af excel-funktionen "filtrer". Dette kan gøres ved at markere række 2 og dernæst vælge knappen "sorter og filtrer" i øverste højre hjørne.

Indsætte filtre.

Derefter vælger man muligheden "filter", hvorefter det bliver muligt at sortere i forskellige søjler.

Indsatte filtre.

Når Ark A er udfyldt og klar til indlæsning vælges knappen "upload".

Upload af ark A

Efter at revisionsresultaterne er indlæst på sagsniveau, føres man til indlæsningssiden for revisionsresultaterne på kontrolpunktsniveau.

Indberetning af Ark B - kontrolpunktsniveau

Ved at vælge download, udlæses en skabelon for indberetning af revisionsresultater på kontrolpunktniveau. Den udlæste skabelon er forud udfyldt med oplysningerne fra Ark A.

Indberetning af Ark B - kontrolpunktsniveau

Det er VIGTIGT at tillade makroer. Såfremt man aktiverer makroer bliver det muligt at vælge flere kommunale handleplaner på baggrund af revisionsbemærkninger.

Udlæst indberetningsskabelon

Ark B udfyldes, ligesom Ark A, ved brug af dropdown-menuer.

Udfyldt Ark B

Når man er færdig med udfyldningen, så kan det indlæses ved at vælge upload.

Upload revisionsresultater på kontrolpunktsniveau

Efter det valgte ark er indlæst, og systemet har valideret data, skal arket endeligt godkendes før indlæsningen er færdig. Herefter kan kommunen se egne resultater.

Godkendelse af upload af revisionsresultater på kontrolpunktsniveau

Redigering

Ønsker man at redigere i det indlæste, kan man gøre det på samme vis som indlæsningerne beskrevet ovenfor. Man skal dog være opmærksom på, at når man indlæser en ny version af Ark A, overskrives det allerede indlæste Ark B.

Hvis man kun ønsker at redigere Ark B, er det generelt en god ide at genindlæse et excel-ark indeholdende alt det der allerede er indlæst, og ikke kun udfyldningen af det kontrolpunkt man ønsker at redigere.

Udfyldning af indberetninger

Selve indberetnings arkene har deres helt egen særskilte logik. Det er i den forbindelse vigtigt at være opmærksom på de forskellige felters indbyrdes afhængighed.

Ark A - Sagsniveau

Ark A giver mulighed for, at tilbage indlæse resultatet af kontrolpunktet på hver enkelt gennemgået sag. Arket er struktureret således, at det for hver enkelt gennemgåede sag, er muligt at svare på alle kontrolpunkter. Sagerne må ikke angives med cpr.nr. og det forud udfyldte sags nr. kan med fordel bruges som sags-ID.

Ark A - Sagsniveau

Felterne udfyldes ved hjælp af en dropdown-menu, som bliver tilgængelig når man klikker på cellen. Der er tre udfyldningsmuligheder:

·   Ja

·   Nej

·   Ikke relevant

Man skal vælge "Ja", såfremt der ikke er nogen fejl i sagen, i forhold til det gennemgåede kontrolpunkt. "Nej" skal vælges, hvis der er en fejl i sagen i forhold til det gennemgåede kontrolpunkt. Hvis sagen ikke er relevant for besvarelsen af kontrolpunktet, kan man enten efterlade feltet blankt, eller vælge "Ikke relevant".

Udfyldning af Ark A

Ark B - Kontrolpunkts niveau

Ark B er resultatet er den gennemførte revision på kontrolpunktsniveau. Når arket udlæses, vil felterne stikprøvestørrelse og stikprøvefejl være forhåndsudfyldt baseret på indlæsningen af Ark A. Der er i alt 9 felter til hvert kontrolpunkt som revisorerne kan udfylde.

Begrundelse såfremt fravalg

·   Kontrolpunktsvar

·   Stikprøvemetode

Systematisk fejl

·      Er der afgivet revisionsbemærkning, som vedrører dette kontrolpunkt?

·      Har revisor foreslået kommunen at lave en handleplan eller lignende, som vedrører dette kontrolpunkt?

·      Hvilken handleplan har kommunen planlagt eller gennemført?

·      Hvornår forventes handleplanen gennemført?

·      Opfølgning på evt. fejl?

Revisor registreringer

Revisor registreringer

Det første felt, der kan udfyldes er "Begrundelse såfremt fravalg". Feltet har tre valgmuligheder:

Gennemgået inden for seneste to år

Ingen udgift

Ingen væsentlig udgift

Dette felt skal kun udfyldes, hvis kontrolpunktet fravælges. Dette er ikke aktuelt i pilotforsøget. Såfremt kontrolpunktet indgår i revisionen, skal feltet efterlades blankt. Når kontrolpunktet er fravalgt, skal de øvrige spørgsmål i rækken ikke udfyldes. Hvis revisor har behov for yderligere typer af begrundelser for fravalg meddeles dette til Mat@star.dk.

Begrundelse såfremt fravalg

Næste punkt der skal udfyldes er "Kontrolpunktssvar". "Kontrolpunktsvar" er svaret til kontrolpunkts spørgsmålet. Dette kan udfyldes med henholdsvis "Ja" eller "Nej". Såfremt kontrolpunktet er opfyldt, skal den udfyldes som "Ja", mens den skal udfyldes med "Nej" hvis kontrolpunktet ikke er opfyldt. Det er revisors samlede vurdering af kommunens opfyldelse af kontrolpunktet.

Kontrolpunktsvar

Felterne stikprøve og stikprøvefejl er forud udfyldt på baggrund af indlæsningen af Ark A.

I feltet "Stikprøve metode" skal angives, hvordan stikprøverne er udvalgt. Her er to valgmuligheder:

Risikobaseret

Randomiseret

Hvis der ikke er udtaget stikprøve, skal feltet ikke udfyldes.

Stikprøve metode

Feltet "systematisk fejl" dækker over, hvorvidt der er fundet en systematisk fejl i forbindelse med gennemgangen af kontrolpunktet. Dette felt er obligatorisk såfremt der er svaret "Nej" i feltet "Kontrolpunktsvar". Feltet er også obligatorisk, hvis der er fundet fejl i stikprøven. Feltet kan besvares med "Ja" eller "Nej", afhængigt af om der er en systematisk fejl eller ej.

Systematisk fejl

Feltet "Er der afgivet revisions bemærkning, som vedrører dette kontrolpunkt" er obligatorisk, såfremt der er svaret nej til "Kontrolpunktssvar". Feltet kan besvares med "Ja" eller "Nej". I pilotforsøget indgår revisionsbemærkninger ikke, og der skal derfor svares "Nej" i dette felt ved indlæsningen."

Er der afgivet revisions bemærkning, som vedrører dette kontrolpunkt

Feltet "Har revisor foreslået kommunen at lave en handleplan eller lign., som vedrører dette kontrolpunkt" er ligeledes obligatorisk, hvis der er svarer "Nej" i feltet "Kontrolpunktssvar". Dette felt er kan ligeledes udfyldes med "Ja" eller "Nej". Dette felt indgår ikke i pilotforsøget. Såfremt man har svaret "Nej" i feltet "Kontrolpunktssvar", skal der derfor svares "Nej" her.

Har revisor foreslået kommunen at lave en handleplan eller lign., som vedrører dette kontrolpunkt

Felterne "Kommunens Bemærkninger" vedrører den handleplan som kommunen har påbegyndt eller gennemført.

Det første felt, "Hvilken handleplan er planlagt eller gennemført", er obligatorisk såfremt der er svaret "Ja" i " Har revisor foreslået kommunen at lave en handleplan eller lign., som vedrører dette kontrolpunkt". Dette felt kan udfyldes med mere end en handleplan. De valgte handleplaner kan vælges fra den dropdown-menu, som bliver tilgængelig når man klikker på cellen. Hvis man ønsker at vælge mere end en handleplan, skal man klikke på feltet og vælge en handleplan. Derefter klikker man på cellen igen, og vælger en ny handleplan. Dette fortsætter man indtil man har valgt alle de ønskede handleplaner.

Feltet "Hvilken handleplan er planlagt eller gennemført" indgår ikke pilotforsøget. Feltet kan derfor efterlades blankt. Hvis revisor har behov for yderligere typer af begrundelser for fravalg meddeles dette til Mat@star.dk. Der vil blive tilføjet ”Berigtiget refusion vedrørende tidligere år”.

Hvilken handleplan er planlagt eller gennemført

Feltet "Hvornår forventes handleplan gennemført" skal udfyldes manuelt. Dette skal udfyldes med en dato, i formatet dd-mm-åå. Her kan kun indsættes én dato, og her noteres datoen for den handleplan som bliver senest færdig.

Dette felt indgår ligeledes heller ikke i pilotforsøget, og kan derfor ligeledes efterlades blankt i pilotforsøget.

Hvornår forventes handleplan gennemført

Det sidste felt, "Opfølgning på evt. fejl" er til at registrere den planlagte opfølgning på kontrolpunktet. Feltet er obligatorisk, såfremt der er svaret "Nej" i kontrolpunktsvar. Der er tre muligheder for udfyldning.

Afsluttet

Ikke afsluttet

Opfølgning i næste revision

Hvis der er ikke er påtænkt nogen opfølgning, da det vurderes at problemstillingen er afsluttet, udfyldes feltet med "Afsluttet". Hvis problemstillingen vurderes som ikke afsluttet, men der ikke er påtænkt en opfølgning, vælges "Ikke afsluttet". Hvis problemstillingen ikke er afsluttet, og man påtænker at følge op næste år, udfyldes feltet med "Opfølgning i næste revision".

Opfølgning på evt. fejl

Kommuner

Brugeroprettelse

For at få adgang til systemet kræves et MitID-certifikat. Dette fremskaffes i egen organisation, hvis man ikke allerede har et.

Når man har et NemID-certifikat, skal man foretage et første login forsøg, før man kan få adgang til systemet.

For at foretage et login vælges "login" knappen på forsiden.

Startside – Første login-forsøg

Dernæst føres man til NemLogin (illustrationen afspejle ikke overgangen fra NemId til MitId).

Nemlogin og certifikat – Første login-forsøg

Herefter benytter man sit certifikat til login.

Login forsøget vil nu fejle, da man ikke har adgang til systemet.

Afvisning ved første login-forsøg

Man skal nu skrive til mat@star.dk, og bede om adgang, hvorefter man vil få tildelt adgangsrettigheder til systemet. Det er nødvendigt, at man starter med at foretage et login inden man skriver til [Præcis adresse ikke afklaret kommer i start uge], da det er ved dette login forsøg de får kendskab til brugerens Nem-ID certifikatet.

Login

Systemet tilgås ved først at vælge login knappen på forsiden.

Startside – Login med adgang

Dernæst føres man til en NemID login side (illustrationen afspejle ikke overgangen fra NemId til MitId).

Nemlogin og certifikat – Login med adgang

Herefter benytter man sit certifikat til login.

Man bliver nu bedt om at vælge, hvilket system man ønsker at tilgå. Der vil som oftest kun være valgmuligheden "Kommunal Revision", men der kan i enkelte tilfælde være flere muligheder, hvis man har adgang til flere af STARs systemer. Vælges "Kommunal Revision" tilgår man revisionsmodellen.

Adgang til Kommunal Revisionsmodel

Efter succesfuldt login mødes man af muligheden for at vælge revisions år. Her skal man vælge det revisions år, som man ønsker at gennemgå.

Valg af revisionsår

I ovenstående eksempel er der kun muligheden for at vælge år 2021, men ved senere revisioner vil der være mulighed for at vælge flere år.

Når man vælger revisionsår bliver man ført til en menu med tre valgmuligheder:

• Detaljeret overblik

• Grafisk overblik

• Resultater

Detaljeret overblik

Under visningen "Detaljeret overblik" kan man få et overblik over den samlede revision i kommunen. Her kan man se de forskellige kontrolpunkter og revisors løbende afrapportering af resultaterne.

Detaljeret overblik

Her vil man kunne se de af ministerierne centralt fastsatte kontrolpunkter. Disse er ens på tværs af alle kommuner. Resultaterne er revisors gennemgang af kontrolpunktet vil også fremgå af denne visning i takt med, at revisor indlæser sine resultater.

Centralt fastsatte kontrolpunkter

De kommunespecifikke kontrolpunkter, som revisor har opstillet, fremgår ligeledes af denne visning. På samme vis som med de centralt fastsatte kontrolpunkter, vil resultaterne her blive løbende opdateret i takt med, at revisor indlæser resultaterne af deres revision.

Kommunespecifikke kontrolpunkter

Revisorerne indlæser følgende:

Hvorvidt et kontrolpunkt er blevet fravalg. Dette kan aflæses i feltet "Fravalg".

Feltet "Svar" er samlede vurdering af kommunens opfyldelse af kontrolpunktet. Hvis feltet er udfyldt som "Ja", opfylder kommunen kontrolpunktet, mens de ikke gør, hvis det er udfyldt med "Nej".

Feltet "størrelse" er antallet af stikprøver, der er blevet foretaget til kontrolpunktet, mens "Antal" er antal fejl opdaget i forbindelse med stikprøve gennemgangen. "Metode" er den metode, hvorved stikprøverne er udvalgt.

Feltet "systematisk fejl" angiver, hvorvidt der er fundet en systematisk fejl i forbindelse med gennemgangen af kontrolpunktet.

"Anbefaling om handleplan" angiver om revisor har anbefalet kommunen en handleplan. "Evt. kommunal handleplan" angiver, hvilke handleplaner kommunen har valg og "Forventes gennemført" fortæller, hvornår handleplanen forventes gennemført.

Det sidste felt "Opfølgning på evt. fejl" fortæller, hvordan revisor påtænker at følge op på kontrolpunktet.

Såfremt revisor måtte afgive en revisionsbemærkning, så vil det ligeledes fremgå af denne visning. Her vil revisionsbemærkningen blive indlæst i PDF-format, så de nemt kan udlæses og gennemgås af kommunen. Dette er dog ikke en del af pilotforsøget.

Revisionsbemærkninger

Grafisk overblik

Visningen grafisk overblik er til for at give et hurtigt overblik over resultaterne af gennemgangen af de forskellige konti i kommunen.

Grafisk overblik

Forretningsobjekter

Digital Kommunal revision benytter sig grundlæggende af følgende forretningsobjekter:

Primære:

• Kontobro

• Kontrolpunktsskabelon

• Skabelon til revisionsresultater

Sekundære:

• Revisionsplan

• Endelig revisionserklæring